Кредит, в отличии от большинства экономических терминов, понятие не новое. Явление займа денег берет свое начало за несколько тысяч лет до нашей эры. В Древней Месопотамии кредит защищался законами, в которых описывались правила займа и возврата денег. Но давайте рассмотрим, что такое кредит и какие его формы существуют сегодня?  

     Кредит – это сумма материальных или товарных ценностей, предоставленная заемщику (должнику, дебитору) на некоторый срок под определенные проценты. Кредитором (тот, кто выдает ссуду) может выступать физическое, юридическое лицо или финансовое учреждение. Между сторонами обязательно подписывается кредитное соглашение, в котором оговариваются условия возврата средств и выплаты процентов, сроки и штрафы за их несоблюдение. При этом, устная договоренность не может быть юридически действительна и, соответственно, надежна.

Часто кредит выдается под залог (недвижимость, авто, ценные бумаги и т.п.) или гарантию поручителя – это обеспечивает возврат денег кредитору и снижает кредитный риск (риск невозврата ссуды). Кроме того, обязательно берется во внимание платежеспособность заемщика – этот фактор решающий при выдаче кредита.

     Существует много форм кредитования. Это может быть ипотечный кредит или ломбардный, ростовщический или потребительский, государственный или международный, коммерческий или банковский.  Последние два являются наиболее распространенными и о них следует сказать больше. Коммерческий кредит – это, по сути, отсрочка платежа. Покупатель получает товар, но оплачивает его продавцу позже. За срок отсрочки продавец (кредитор) получает проценты. Часто магазины выдают коммерческие кредиты, чтобы привлечь клиентов. А предприниматели, которые занимаются розничной торговлей, предпочитают брать такой кредит, чтобы рассчитываться с поставщиками уже после реализации товара. 

     Банковский кредит – понятие, которое встречается сегодня очень часто. Главная его особенность в том, что банк выступает в роли посредника между деньгами вкладчиков на депозитах и между деньгами, которые берутся заемщиком – физическим или юридическим лицом. Из-за различий в условиях кредитования возникли новые формы банковского кредита, о которых стоит сказать отдельно: факторинг, форфейтинг и лизинг.

     Факторинг – это кредит для предоплаты долговых требований. Проще говоря, предприниматель, чтобы не ждать, к примеру, месяц или два, денег от клиента-заказчика, отправляет счета-фактуры (счет платы за товар и его доставку) банку или факторинговой компании. За это он получает денежный аванс и оставшуюся сумму в конце срока с учетом вычета процентов за факторинг.

     Форфейтинг очень похож на факторинг. Это форма кредитования в экспортной торговле. Импортер предоставляет экспортеру вексель (в общем, берет товар в долг), а экспортер продает этот вексель со скидкой банку (форфейтинговой компании), тем самым превращая будущую оплату импортера в реальные деньги в настоящем времени. Особенность такого кредита в том, что все долговые обязательства переходят к форфейтору (банку), без права оборота на продавца, поэтому ставка форфейтинга напрямую зависит от риска операции.

     Лизинг – это кредит-аренда недвижимости, транспортных средств, оборудования. Лизингодатель приобретает в собственность имущество, которое после предоставляется лизингополучателю за определенную плату на определенный срок. Также оговаривается возможный переход права собственности на имущество. Лизингодатель застрахован от неплатежеспособности заемщика тем, что в любой момент может передать объект в аренду другому лицу. 

     Каждая из этих форм и понятие кредита в целом имеют свои нюансы, положительные и отрицательные стороны. Это неотъемлемая часть современной экономики и ориентироваться в основах кредитования необходимо каждому.

 

Автор: Анна Капля